Fiscaal Advies

Fiscaal advies is advies van een belastingadviseur over een concrete belastingvraag in uw situatie. Het gaat vaak om grote beslissingen, zoals uw bedrijf overdragen, uw ondernemingsstructuur aanpassen, zaken doen over de grens of uw vermogen regelen voor later. U vraagt het advies het beste aan vóórdat u de beslissing neemt.

Wat kost fiscaal advies?

De prijs hangt vooral af van hoe ingewikkeld uw vraag is en hoeveel uitzoekwerk nodig is. Sommige adviseurs werken per uur, andere geven een vaste prijs voor een duidelijk afgebakende opdracht.

• Het onderwerp: een eenvoudige vraag kost minder werk dan een volledige bedrijfsopvolging of herstructurering
• Het aantal betrokken partijen, bv. meerdere bv's, familieleden of aandeelhouders
• Of er buitenlandse regels meespelen, zoals bij internationaal fiscaal advies
• De vorm van het advies: een mondeling gesprek, een schriftelijk adviesrapport of ook begeleiding bij de uitvoering
• Of er overleg met de Belastingdienst nodig is, bijvoorbeeld om vooraf zekerheid te vragen
• Hoe compleet en geordend uw gegevens zijn als u de vraag aanlevert

Waar let u op bij het kiezen van een fiscaal adviseur?

• Kies een adviseur met ervaring in uw onderwerp. Bedrijfsopvolging, internationaal advies en estate planning zijn elk een vak apart.
• Vraag of de adviseur is aangesloten bij een beroepsorganisatie. Zo'n organisatie stelt eisen aan opleiding en bijscholing.
• Laat vooraf vastleggen wat het advies precies omvat en wat niet, zodat u offertes eerlijk kunt vergelijken.
• Vraag of de adviseur ook samenwerkt met een notaris of jurist als dat nodig is, bijvoorbeeld bij een testament of de overdracht van aandelen.
• Let op of u een schriftelijk advies krijgt. Dat kunt u later teruglezen en gebruiken als onderbouwing.

Hoe verloopt een fiscaal adviestraject?

1. U beschrijft uw vraag en situatie in de offerteaanvraag, zoals uw rechtsvorm en wat u wilt bereiken.
2. U vergelijkt de offertes en kiest een adviseur die past bij uw vraag.
3. In een eerste gesprek brengt de adviseur uw situatie in kaart en vraagt hij de nodige stukken op, zoals jaarrekeningen en aangiftes.
4. De adviseur werkt de mogelijkheden uit en zet de fiscale gevolgen van elke keuze op een rij.
5. U bespreekt het advies en kiest een route. Waar nodig vraagt de adviseur vooraf zekerheid bij de Belastingdienst.
6. De adviseur begeleidt de uitvoering, eventueel samen met een notaris.

Wanneer is fiscaal advies verstandig?

Fiscaal advies loont vooral als een beslissing lastig terug te draaien is. Denk aan het overdragen van uw onderneming aan een kind of koper, het omzetten van uw eenmanszaak naar een bv of het opzetten van een holding. Ook als u in het buitenland gaat werken, wonen of zaken doen, spelen vaak de regels van twee landen mee. Bij estate planning kijkt u vooruit: hoe draagt u vermogen over aan de volgende generatie met zo min mogelijk belasting? In sommige sectoren, zoals de bouw, zijn er eigen regels, bijvoorbeeld rond btw bij onderaanneming. Vraag dan een adviseur die deze sector kent.